Личные бизнесмены имеют больше возможностей для торговли на любом российском маркетплейсе. У них нет ограничений на сотрудников, сумму доходов либо вид продукции. Поведаем, в чем достоинства быть селлером-ИП, как пройти процедуру регистрации и начать работу на различных площадках.
Нужно ли открывать ИП для продажи на маркетплейсах
Необходимо ли регистрировать бизнес для торговли на маркетплейсах? Совершенно точно, да. Хоть какой бизнесмен должен вести законную бизнес и платить налоговые платежи. Так что хоть какая-то регистрация нужна.
Необходимо ли регистрировать конкретно ИП, но не самозанятость либо ООО? Это зависит от продукта, которым вы собираетесь вести торговлю, от размера продаж, от наличия остальных точек торговли и другое. Индивидуальности работы на различных режимах налогообложения собрали в таблицу:
В общем, конкретно для маркетплейсов ИП смотрится более презентабельно: нет трудной отчетности, длительной регистрации, зато открыты все возможности для коммерции.
Преимущества ИП при торговле на маркетплейсах
Меньше ограничений и лимитов. В сопоставлении с самозанятыми, ИП не ограничены в найме сотрудников, категориях продуктов либо объеме доходов за год. Лимиты по доходам и количеству служащих есть на некоторых режимах налогообложения, но они довольно высочайшие, чтоб свободно вести торговлю на маркетплейсах.
Обычная и стремительная регистрация. Правительство зарегистрирует нового ИП в течение трёх рабочих дней с момента подачи обращения — его можно выслать по почте, принести лично, подать онлайн через Госуслуги. После чего можно сразу начинать реализации.
Среднее число налоговой отчетности. Да, необходимо оформлять больше документов, чем самозанятому: к примеру, книжку учета затрат и доходов, отчеты по налогам за себя и служащих. Однако общий размер отчетности не большой в сопоставлении с организациями.
Полный контроль над делом. Частный предприниматель единолично решает вопросы о развитии и торговле, у него нет сооснователей.
Много вариантов систем налогообложения. Зависимо от определенных критерий ИП может избрать схему с прибыльной налоговой ставкой — в некоторых вариантах она может понижаться до 0%.
Недостатки ИП для работы с маркетплейсами
Более ответственности. Личные бизнесмены, в отличие от ООО, отвечают, также, своим личным собственностью за обязанности и долги, образовавшиеся в процессе торговли.
Необходимо платить страховые платежи. Бизнесмены должны отправлять минимум 53 658 рублей в год на здравоохранение, пенсию и социальную защиту, за некими исключениями.
Сложности с вложениями. ИП труднее привлечь финансистов, в особенности при торговле на маркетплейсах, почаще вкладываются в организации.
PromoPult — комфортная и современная площадка для рекламы хоть какого бизнеса в сети интернет. Выводите веб-сайт на 1-ые строки поиска Yandex’а и Гугл, запускайте рекламную кампанию в Yandex Директе и проектах VK и получайте «горячие» лиды. А если реализуете на маркетплейсах, пользуйтесь бесплатными инструментами для селлеров Вайлдбериз — биддером ставок, аналитикой бустера, подбором ключей и изучением позиций в поиске WB, отчетом о продажах, выручке и ставках соперников.
Кто может зарегистрировать ИП и продавать на маркетплейсах
Личным бизнесменом может стать дееспособное физическое лицо. Необходимо произвести оплату пошлину, написать заявление и обратиться в ФНС. По общепринятому правилу стать ИП можно с восемнадцать лет, но в некоторых вариантах пройти процедуру регистрации могут и дети:
- с четырнадцать лет, если есть разрешение родителей;
- с шестнадцать лет, если гражданин по суду признан всецело дееспособным.
Регистрация ИП закрыта для военных, служащих правоохранительных и силовых структур, также муниципальных служащих городского либо общегосударственного уровня. Но обыденные «работники бюджетной сферы» такому запрету не подчиняются: к примеру, докторы, преподавателя и даже работники МФЦ к государственным служащим не относятся, так что могут стать ИП.
Какие ОКВЭД нужны для торговли на маркетплейсах
ОКВЭД — это общероссийский классификатор видов финансовой работе. Он описывает, чем конкретно занимается предприниматель, и употребляется страной для чёткого определения сферы его работе, к примеру, для специалисты рынка либо для расчета налоговой ставки. Кроме того, коды оказывают влияние на размер страховых платежей на травматизм за служащих и выбор некоторых режимов налогообложения.
Каждый код состоит из цифр — их бывает от 2-ух до 6. При регистрации необходимо указать коды более чем из четырёх цифр — это дозволяет чётко найти класс, подкласс и группу вида работе. Коды из 5—6 цифр конкретизируют сферу работы вплоть до подгруппы и вида следовательно, но подобное уточнение не непременно для нелицензированных видов работе. Все вероятные коды указаны в классификаторе ОКВЭД-2.
ИП выбирает «свои» коды ОКВЭД во время регистрации бизнеса, позднее может добавить нужные либо вычеркнуть излишние. На уровне закона ограничений на их число нет, но лучше не набирать свыше 20-ти различных ОКВЭДов, чтоб не завлекать излишнее внимание налоговой. Если же работать не по ОКВЭДам, то можно получить штраф до 10 000 рублей за каждый факт работы без них.
Основной код ОКВЭД для торговли
Описывает главную деятельность, по которой вы ведете бизнес. Предполагается, что от нее вы и будете получать больший доход. Можно избрать только одну сферу в качестве главной. Для торговли на маркетплейсах идеальнее всего подступает код 47.91 «Торговля розничная по почте либо по информационно-коммуникационной сети Веб»: он довольно обширно обрисовывает деятельность селлера.
Дополнительные коды ОКВЭД для маркетплейсов
Доп кодов быть может сколько угодно. Они обрисовывают деятельность, которую вы ведете в процессе работы, но которая не имеет отношения главной. К примеру, если вы доставляете продукцию курьерами и торгуете в своем магазине, то на это необходимы свои ОКВЭДы.
Перечень вероятных доп кодов для селлеров на маркетплейсах быть может последующим:
- 47.99 «Торговля розничная иная вне магазинов, палаток, рынков». Доп код, ещё раз конкретизирующий торговлю на маркетплейсе.
- 52.10 «Деятельность по складированию и хранению». Необходима, если у вас есть склад и вы храните на нем продукты.
- 53.20 «Деятельность почтовой связи и курьерская деятельность». Требуется для доставки заказов самостоятельно.
- 62.01 «Разработка компьютерного ПО». Необходим для сотворения собственного онлайн-магазина.
- 62.09 «Иная деятельность, сплетенная с внедрением вычислительной техники и IT-продуктов». Требуется для работы с интернет-кассами и системами платежей.
- 82.92 «Деятельность по упаковыванию продуктов». Пригодится, если вы добавочно упаковываете продукцию за оплату.
Однако при выбирании учитывайте, чем занимаетесь конкретно вы — это дозволит больше точно найти требуемые ОКВЭДы. Кроме того, можно выбирать коды отталкиваясь от того, чем торгуете — к примеру, есть некоторые классификаторы для торговли специальной одеждой либо программным обеспечением. Детальнее про то, каким образом избрать правильные ОКВЭДы для торговли на маркетплейсах, читайте в данной статье.
Выбор режима налогообложения для ИП на маркетплейсах
Личные бизнесмены могут использовать 6 режимов налогообложения: УСН, АУСН, НПД, ПСН, ЕСХН и ОСНО. Все, кроме АУСН и ПСН, можно тем или иным образом применять в торговле на маркетплейсах. Разберем детальнее, чем различаются эти режимы и какой избрать.
Налог на профессиональный доход (НПД) — можно ли использовать
ИП может платить налог на проф доход, но в случае с торговлей на маркетплейсах это не имеет смысла, если только вы не торгуете продукцией своего производства в одиночку. На бизнесмена накладываются те же ограничения, что и на обыденного самозанятого. Однако есть достоинства по соотношению с обыкновенными самозанятыми — возможность оформлять сертификаты и декларации на собственный продукт, открывать расчетные счета, подключать эквайринг.
Как самозанятому вести торговлю на Вайлдбериз, мы ведали тут, на Ozon — тут.
Патентная система налогообложения (ПСН) для ИП
Как досадно бы это не звучало, избрать патентную систему налогообложения для торговли на маркетплейсах не получится. В соответствии с разъяснениям ФНС, режим налогообложения не распространяется на удаленную торговлю, так как стоимость патента определяется зависимо от занимаемой торговцем площади и количества магазинов, которые открыл ИП. В случае с online-торговлей подобные аспекты не подступают. Однако есть исключение: при наличии физического магазина с пунктом выдачи можно вести торговлю в своем онлайн-магазине на некотором веб-сайте.
Упрощенка: УСН «Доходы»
Один из вариантов облегченной налоговой системы, который был рассчитан больше на тех, кто предоставляет услуги или реализует продукты с низким процентом затрат относительно дохода. Это обычный и понятный режим, который не имеет доп налоговых платежей и отчетности. Предполагает налог с общегосударственной ставкой шесть процентов от дохода без вычета затрат.
Имеет ограничение по доходам и количеству служащих — менее 450 миллионов рублей с индексированием на показатель-дефлятор в 2025 году и менее 130 сотрудников. Кроме того, ИП на любом УСН должен платить НДС, но в случае, что доходы за этот год превысили 60 миллионов рублей.
Невзирая на кажущуюся «дешевизну», в начальном виде система налогообложения прибыльна только в вариантах, когда издержки превосходят доходы бизнеса менее чем на шестьдесят процентов. Чем меньше затрат — тем лучше.
К примеру, с 1 000 000 рублей дохода компания обязана заплатить: 1 000 000 * 0,06 = 60 000 рублей. Данная сумма не обменяется при всех расходах, даже если прибыль в конечном итоге окажется нулевой.
Регионы имеют право понижать ставку налога вплоть до один процент, но ИП должен трудиться в одной из «льготных» категорий.
УСН «Доходы минус расходы» — когда выгодно
Ещё один вариант «упрощёнки», пригодный для коммерции с высочайшим процентом затрат относительно доходов. Дает налоговую ставку пятнадцать процентов от дохода за вычетом затрат, другими словами от дохода. Если её не много либо нет совсем, отдать в бюджет все равно придется не меньше один процент от дохода по результатам года. Регионы могут снижать ставку для «льготников» до пять процентов. У этого режима те же лимиты на доход и служащих, что и у варианта «Доходы».
Система налогообложения наилучшая в ситуациях, когда процент издержек превосходит шестьдесят процентов: это дозволит сберечь на налогах, так как платятся они с дохода, но не с дохода. И чем меньше прибыль — тем меньше и налог.
К примеру, если компания заработала на маркетплейсе 1 000 000 рублей, но на приобретение, упаковку и логистику издержала 800 000 рублей (либо восемьдесят процентов), то налог по схеме «Доходы минус траты» составит: 0,15 * (1 000 000 — 800 000) = 30 000 рублей. Одновременно при расходах в 500 000 рублей размер налога составит уже 75 000 рублей.
Следовательно, выбирать её стоит в вариантах, когда ваши траты приближаются к размеру доходов от торговли.
Учитывайте, что местные ставки для ИП на УСН могут поменять зависимость: к примеру, при малых УСН «Доходы» один процент и УСН «Доходы минус траты» пять процентов последнее становится прибыльнее, когда размер расходов превосходит восемьдесят процентов от дохода, но не шестьдесят процентов, как при общегосударственной ставке.
В блоге PromoPult есть детализированный гайд по «упрощенке».
Общая система налогообложения (ОСНО)
Общая система налогообложения выбирается «по дефлоту» для хоть какого зарегистрированного бизнеса, если не заявить внедрение хоть какого другого режима налогообложения. Однако она употребляется в главном большими организациями с огромным оборотом и высочайшими доходами. На ОСНО бизнес не имеет ограничения на доходы либо число сотрудников. Система не много подступает для начинающих личных бизнесменов из-за высочайшей налоговой перегрузки и трудной отчетности.
ИП на ОСНО должен платить НДС от 0 до двадцать процентов и налог на доходы. Для личных бизнесменов он равен размеру налога на доходы физлиц — тринадцать процентов при доходах до 5 миллионов рублей в год и пятнадцать процентов от сумм, заработанных более 5 млн за год.
Про выбор более прибыльной налоговой системы для торговли на Вайлдбериз мы писали тут.
ЕСХН — единый сельхозналог для торговли
Специфичный вариант для ИП в деревенском хозяйстве. Если торгуете своей сельскохозяйственными товарами на маркетплейсе, при всем этом размер дохода от нее — более семьдесят процентов от всей выручки, можно применить данный режим. При всем этом нет ограничения на размер доходов, но нанимать можно менее 300 человек. Ставка на ЕСХН составляет шесть процентов от дохода, при этом регионы имеют право её снижать до 0%.
К примеру, если ферма произвела говядину и продала её за 1 000 000 рублей, при всем этом затратила на создание 500 000 рублей, то налог составит: 0,06 * (1 000 000 — 500 000) = 30 000 рублей.
Другими словами режим налогообложения даже без местного понижения прибыльнее, чем обычный УСН, хоть и просит специфичных критерий для использования. Как и на УСН, плательщики ЕСХН должны платить и НДС, но если доход за прошедший год вышел менее 60 миллионов рублей, можно освободиться от этого налога.
Как выбрать режим налогообложения и сколько платить налогов
Более прибыльными режимами налогообложения для торговли на маркетплейсах смотрятся оба варианта УСН и ЕСХН, если вы торгуете своей сельскохозяйственными товарами. Если у вас много затрат, стоит выбирать УСН «Доходы минус траты», а если не много — УСН «Доходы».
Не запамятовывайте, что ИП на УСН, ПСН и ЕСХН должен также платить страховые платежи на пенсию, охрану здоровья населения за себя — их размер составляет 53 658 рублей в 2025 году. Плюс в ситуации, если вы заработаете больше 300 000 рублей, то от суммы превышения необходимо будет отсчитать доп платежи в размере один процент, но менее 300 888 рублей. ИП на АУСН, ОСНО и НПД ни главные, ни доп отчисления в фонды делать не должны. Кроме того, частный предприниматель платит страховые платежи за собственных служащих и отчисляет за них НДФЛ.
Если вы работаете в гордом одиночестве и реализуете только продукцию своего производства, то тормознуть можно на НПД. В купе с ИП он дозволит оформлять нужные декларации, сертификаты, отметки, платить минимум налоговых платежей и отрешиться от платежей.
Как зарегистрировать ИП для торговли на маркетплейсах в 2025 году
- Обусловьтесь с ОКВЭДами. Изберите нужные коды перед подачей обращения по классификатору ОКВЭД-2. Если не сможете обусловиться без помощи других — проконсультируйтесь в налоговой, спецы подскажут более пригодные варианты.
- Изберите, как вы собираетесь подать документы. Сделать это можно лично через МФЦ либо налоговую инспекцию, онлайн через Госуслуги либо интернет-портал налоговой службы, при помощи нотариуса либо банка. От этого зависит пакет документов и оплата госпошлины в размере 800 рублей: её не надо оплачивать при подаче бумаг в электронном виде с электрической подписью, через нотариуса либо МФЦ.
- Обусловьтесь с системой налогообложения. Её лучше избрать при регистрации, чтоб сходу вести деятельность с внедрением хотимой ставки.
- Подготовьте документы. Для регистрации ИП пригодятся паспорт, ИНН, необходимо также произвести оплату государственную пошлину по мере необходимости. К документам приложите извещение о переходе на избранную систему налогообложения, чтоб сходу работать с ней, но не по ОСНО.
- Напишите заявление. Оно заполняется по форме № Р21001. В нем необходимо указать личные сведения, ИНН, гражданство, адрес, заполнить ОКВЭДы, указать действующую емайл и номер телефона. В самой форме есть аннотация, что и как заполнять.
- Направьте пакет документов и заявление в налоговую. В качестве получателя изберите отделение ФНС по месту проживания грядущего ИП. К заявлению необходимо приложить нотариально заверенную копию паспорта. Этого делать не надо, если вы присутствуете лично с оригиналом документа либо подаете бумаги в электронном виде с усиленной профессиональной электрической подписью.
- Ожидайте. Рассмотрение обращения продолжается до трёх рабочих дней. После чего для вас поступит ответ налоговой службы, сертификат ЕГРИП придет на обозначенную емайл. Кроме того, можно получить бумаги по почте либо в отделении ФНС.
Если с документами появится трудности, налоговая вправе отказать в регистрации ИП. При подобном положении необходимо поправить допущенные ошибки и подавать заявление опять. Вторично оплачивать пошлину не надо.
Что делать после регистрации ИП для маркетплейса
Собрали короткие советы по первым шагам свежеиспеченного ИП: что необходимо сделать прежде всего, чтоб вести торговлю на избранном маркетплейсе.
Где и как открыть расчетный счет ИП для работы с маркетплейсами
Расчетный счет нужен ИП для безналичных расчетов. Без него не получится вести торговлю на маркетплейсах. Потому необходимо сходу избрать банк, который предоставляет неплохой сервис для ИП. Можно ориентироваться на последующие аспекты:
- Удобство обслуживания. К примеру, не плохое программа для телефона, отзывчивая техническая поддержка, наличие доп услуг (бухгалтерии для ИП и т. д.). Кроме того, принципиально, чтоб в доступности были отделения банков — это дозволит решать некоторые вопросы лично.
- Цена. Банки берут комиссию за каждую услугу — к примеру, за открытие счета, снятие либо перевод средств, платежные распоряжения. Есть и ставки, которые включают в себя различные пакеты услуг и действующие на цены.
- Надёжность банка. Чем крупнее и серьезнее учреждение (много подразделений, срок работы, состав владельцев и владельцев акций и т. п.), тем выше шанс, что оно не закроется в наиблежайшие годы в итоге проверочных мероприятий либо нарушений. При наличии вопросов с платежеспособностью ваши средства на расчетном счете могут «зависнуть» либо совсем сгореть, если банк не был участником системы страхования вкладов.
- Отзывы клиентов. Если остальные личные бизнесмены отлично отзываются о работе с банком, следовательно, выше шанс, что неудобств при использовании расчетного счета не будет.
Отлично, если у избранного банка есть эквайринг, достойные внимания кредитные предложения для бизнесменов либо остальные доп услуги. Являясь клиентом, вы можете получить к ним доступ на больше прибыльных критериях и без излишних проволочек.
Как выбрать маркетплейс для торговли и зарегистрироваться на нем
Выбор площадки для торговли зависит от того, чем конкретно вы желаете вести торговлю и на какую аудиторию ориентируетесь. К примеру, на Вайлдбериз отлично продаются одежка и девайсы, а на Yandex Маркете лучше идет электроника и техника. Почти все зависит от критерий маркетплейсов — могут различаться комиссии на одну и ту же категорию продукции, условия работы с крупногабаритными продуктами, наличие складов и пунктов приема заказов.
Для регистрации в качестве торговца пригодится уже открытое ИП, потому необходимо подождать, когда сведения покажутся в ЕГРИП. Зависимо от маркетплейса процесс и сроки регистрации различается: к примеру, Вайлдбериз просит внесения регистрационного взноса размером 10 000 рублей, а Озон стремительно инспектирует документы (обычно менее суток).
В блоге PromoPult есть пошаговые аннотации, как пройти процедуру регистрации и начать продавать на наиболее крупных российских маркетплейсах:
- на Вайлдбериз;
- на Озоне;
- на Yandex Маркете;
- на Мегамаркете.
Какая схема работы с маркетплейсами удобнее для ИП
Есть три распространенные схемы взаимодействия с маркетплейсами:
- FBO (Fulfillment by Operator) — вы отгружаете продукты на склад с оплатой хранения и логистики. Всё остальное (упаковка, перевозка, маркировка и другое) — задачка маркетплейса. Просит малой втянутости в процесс торговли, подступает для ИП с огромным оборотом. Однако зато вы будете обязаны держать партию продукта только на одном маркетплейсе, не имея возможности продавать его через остальные площадки. А неликвидная продукция будет длительно занимать место и «тянуть» средства за хранение.
- FBS (Fulfillment by Seller) — вы храните продукт на собственном складе, предоставив маркетплейсу данные по остаткам. При поступлении заказов ваша задачка — упаковать продукцию, пометить и привезти в пункт приема или на склад. Далее площадка занимается доставкой. Схема дозволяет не платить за хранение в ангарах, создавать пригодные условия хранения либо больше гибко управлять остатками — к примеру, можно вести торговлю одним продуктом на различных площадках и своевременно «обнулять» остатки, если началась нерентабельная акция распродажи. Это неплохой выбор для тех, кто реализует продукцию с низким спросом или через различные источники, также для проведения тестов спроса и тестов с ассортиментом.
- DBS (Delivery by Seller) — вы располагаете на интернет-ресурсе карточки продуктов, но принимаете заказы и развозите продукты самостоятельно. Задачка маркетплейса — демонстрировать продукцию покупателям, передавать для вас заказы и принимать оплату. Схема прибыльна для коммерции со собственной службой доставки, дозволяет уменьшить сроки транспортировки продукта и понизить издержки на логистику, но в границах деяния ИП (к примеру, в его родном городе).
Любая схема комфортна для ИП зависимо от его продукта. К примеру, если вы торгуете живыми цветами либо изделиями из стекла, безопаснее это хранить у себя, а то и доставлять заказы своими курьерами. А если у вас сотни продаж продукции неизменного спроса каждый день, имеет смысл отгрузить партию на склад, сэкономив время на обработку заказов. Детальнее о схемах фулфилмента и их различиях читайте в данной статье.
Как платить налоги при торговле на маркетплейсах
Это зависит от избранной налоговой системы. Для примера возьмем УСН. Чтоб заплатить налоговые платежи, пригодится:
Верно высчитать налоговую базу. К примеру, если вы избрали схему «Доходы», то в нее пойдёт вся оплата за проданные продукты без учета всех затрат, также комиссии маркетплейса. В случае схемы «Доходы минус траты» необходимо учитывать каждую трату, которую вы удостоверите официально.
Заполнить нужные отчеты. ИП на УСН должны подавать отчетность по налогам раз в год до 25 апреля года, который направлялся за отчетным. Кроме этого необходимо сдавать извещения об сумме авансовых платежей (три раза в год, 25 апреля, июля и октября текущего отчетного года), вести книжку учета доходов и затрат.
Перечислить средства на единый налоговый счет. Занесите на ЕНС подходящую сумму с помощью личного кабинета ИП или в банке на уплату всех налоговых платежей (авансового платежа и итогового) и страховых платежей. Лучше с маленьким припасом, чтоб не появилось задолженности.
Часто задаваемые вопросы об ИП и маркетплейсах
Нужна ли онлайн-касса при торговле на маркетплейсе
Это зависит от маркетплейса. Если площадка взяла на себя обязанность выдавать покупателям чеки и заключила агентский контракт, то online-касса не необходима. Ведь бизнесмен не воспринимает оплату от клиента, а получает средства конкретно от площадки. К примеру, такую услугу предоставляют Озон, Вайлдберриз и Yandex Маркет. Если же маркетплейс не выступает агентом меж торговцем и покупателем, то касса необходима. А также, она нужна, если реализации проводятся и через остальные каналы — к примеру, через свой веб-сайт либо торговую точку.
Обязательна ли КУДиР для ИП, торгующего на маркетплейсах
Да, книжку учета затрат и доходов вести необходимо. В ней указывается вся сумма, приобретенная от реализации продукта, без вычета комиссии маркетплейса. Комиссия записывается в траты, если они учитываются при подсчете налоговой базы.
Нужно ли платить НДС при торговле на маркетплейсах
Да, если ИП является плательщиком НДС, он должен уплачивать данный налог при торговле на маркетплейсах по общепринятому правилу — к примеру, при продаже продуктов из стран-членов ЕАЭС россиянам.
Нужно ли сертифицировать, декларировать или маркировать товары
Да, если продукт подлежит сертификации, декларированию либо маркировке, придется получать надлежащие документы и наносить Data Matrix. Без подходящих бумаг маркетплейс не даст вести торговлю и может заблокировать селлера. Оформить декларации, сертификаты и отметки может только ИП либо юрлицо, самозанятые — нет.
Чек-лист: как стать ИП и начать торговлю на маркетплейсах
- Изберите ОКВЭДы для осуществления работе.
- Обусловьтесь с системой налогообложения.
- Заполните документы на оформление ИП.
- Подайте заявление на открытие ИП и дождитесь регистрации.
- Подберите банк для открытия расчетного счета личного бизнесмена.
- Изберите маркетплейс, на котором будете вести торговлю.
- Зарегте личный кабинет селлера.
- Обусловьтесь со схемой взаимодействия с маркетплейсом.
- Загрузите продукт в систему или отвезите его на склад.
- Заведите 1-ые карточки продуктов.
- Начинайте вести торговлю!